#EBA skelbia metinį vidaus modelio rezultatų nuoseklumo vertinimą

Kredito rizikos pratimas

Kredito rizikos ataskaitoje nagrinėjami įvairūs veiksniai, lemiantys pastebėtą bankų modelių pasiskirstymą. Rezultatai iš esmės atitinka ankstesnius pratimus: 50% kintamumo skirtumo paaiškinta paprastais rizikos veiksniais („iš viršaus į apačią“ analizė), RW nuokrypis mažesnis nei 10 procentinių punktų („bendros sandorio šalies analizė“) ir HDP paprastai yra konservatyvi, palyginti su empirine stebima metrika („backtesting analysis“).

Be to, šiais metais pirmą kartą HDP palyginti su EBI palygino su standartizuoto požiūrio (SA) rizikos koeficientais. Bendras stebimas kintamumas pagal SA yra panašus, kaip ir stebint IRB. Šiuo atžvilgiu, atsižvelgiant į vieną pozicijų klasę, kintamumas pagal IRB metodą konservatyviai seka empirinį rizikos kintamumą (stebimą per įsipareigojimų neįvykdymo rodiklius). Kita vertus, verta paminėti, kad SA rizikos koeficiento kintamumas yra mažiau susijęs su empiriniu rizikos kintamumu.

Kaip ir ankstesniais metais, kiekybinė analizė papildyta kokybine, kad būtų galima geriau suprasti kiekybinę užduoties metriką. Be priežiūros institucijų užpildyto klausimyno ir pokalbių su septyniomis institucijomis, buvo atlikta institucijų apklausa, siekiant geriau įvertinti praktikos kintamumą reitingų skalėmis. Šis tyrimas parodo praktikų, susijusių su įsipareigojimų neįvykdymo tikimybės (PD) kalibravimo tipu, kintamumą.

Rinkos rizikos pratimas

Ataskaitoje pateikiami 2019 m. Priežiūros gairių rezultatai ir apibendrintos hipotetinio portfelio (HPE), kurį EBI vykdė 2018/19 m., Išvados.

2019 m. Pratybos yra pirmosios mankštos, susijusios su naujuoju hipotetinių priemonių ir aplanku rinkiniu. Naujas instrumentų rinkinys daugiausia susideda iš vanilinių instrumentų ir yra platesnis modeliavimo priemonių skaičiumi, atsižvelgiant į tris ankstesnius lyginamosios analizės metodus. Palyginti su ankstesnėmis pratybomis, 2019 m. Analizė rodo, kad pradiniame rinkos vertinime labai sumažėjo dispersija ir šiek tiek sumažėjo rizikos priemonės, ypač suvestinių portfelių atžvilgiu. Šio pagerėjimo tikėtasi ir greičiausiai dėl to, kad buvo supaprastintos rinkos rizikos lyginamosios analizės priemonės. Likusi išsisklaidymas tikriausiai atsirado dėl naujų lyginamosios analizės priemonių, kurias bankai naudoja pirmą kartą

Bankai ir kompetentingos institucijos ištyrė ir pagrindė didžiąją sklaidos dalį. Nedidelė dalis pašalinių stebėjimų liko nepaaiškinti ir tikimasi, kad tai bus nuolatinės priežiūros veiklos dalis.

reklama

Kiekybinė analizė, kurios taikymo sritis buvo išplėsta atsižvelgiant į ankstesnes užduotis, taip pat buvo papildyta klausimynu kompetentingoms institucijoms. Nors dauguma priežasčių buvo nustatyta ir buvo imtasi veiksmų nepageidaujamam hipotetinių RWA kintamumui sumažinti, šių veiksmų efektyvumą galima įvertinti tik atliekant nuolatinę analizę.

• Šios metinės lyginamosios analizės užduotys prisideda prie EBI atliekamo darbo tobulinant reguliavimo sistemą, didinant priežiūros praktikos konvergenciją ir tokiu būdu atkuriant pasitikėjimą vidaus modeliais. Vykdydama kredito rizikos vidaus modelius, EBI laikėsi savo pavyzdžių vidaus modelių reguliavimo peržiūros įgyvendinimo planas.
• Šis pratimas turėtų būti skaitomas kartu su kitomis pastangomis sumažinti nepagrįstą kintamumą. Visų pirma, EBB IRB modelių taisymo planas yra pagrindinis IRB sistemos peržiūros komponentas, kartu su ES patobulinimais galutinė „Bazelio III“ sistema EBI, kaip rekomendacijų rinkinį, įvertino kaip atsakymas į Europos Komisijos kvietimą patarti.
• Pratybos suteikia reguliarią priežiūros priemonę, pagrįstą lyginamaisiais standartais, kad kompetentingos institucijos galėtų geriau įvertinti vidaus modelius ir palyginti su ES bendraamžiais.